加拿大留学生的报税和退税

很多学生来到加拿大以后，发现这是一个到处都要交税的国家，每次消费，收到账单就发现数额要比想象的高很多。但是很多小伙伴可能不知道，你缴纳的一部分费用政府其实都是可以退还给你的！

只要你在加拿大境内居住超过183天，不论有没有收入，都可以申请报税。每年的报税都可以抵消或者领取一笔不小的费用哦。而且，作为学生党，每年的学费也是可以报税的，它能抵扣你毕业后工作上交的税额。

为什么要报税？

可能很多学生还不是很懂，不仅没有税务的知识，也没有报税的意识。这可以理解。但是，你要知道的是，报税之后，会有一个复杂的算法来计算你的退税积分，然后按照这些积分来给你返还税金。绝大多数留学生是可以拿到退税的，简单来说，有“消费税补贴”和所谓的“碳税补贴”，加起来留学生每人每年可以拿到400多加元的现金。这些钱每年会分多次发放，不是一次发放的。

作为学生，你每年交的学费也可以报税，虽然这个费用不会直接返现退还，但是，可以抵扣日后你工作时需要上交的税额。而且工资越高，可以抵扣的税额就越大。如果你毕业后有移民的打算，那就更需要提前在加拿大建立好自己的退税账户了。

你有报税义务吗？

只要你是税务居民，你就有义务告诉加拿大政府你的收入情况，即使你的收入为0。那留学生属于加拿大的税务居民吗？绝大多数情况下，是的。一般情况下，在报税那年的4月份超过19周岁，在一年中有半年时间（183天）居住在加拿大，就被认定为税务居民。所以基本上所有在加拿大留学的中国大学生都可以报税。严格的来说是都应该报税！当然，短期来留学的学生和高中生不算在内哦！

退税为什么要趁早？

每年春季都是退税的高峰期，尤其是三月以后，很多会计都非常忙，没有什么时间来接学生的私人退税要求，就算可以帮忙，往往也要很高的费用，所以要早一些有退税的意识和准备。好消息是，作为学生，你是在一年中的任意时间都可以报税的！

另外，每次报税都需要提交很多的收据凭证。虽然政府对于报税的年限没有限制，但是如果之前几年没有报，之后想补报，就需要递交更多的收据和材料。而如果你每年按时报税退税，那之后将会省去很多补交材料的麻烦。

学生群体的主要情况和所需材料

针对学生这个特殊的群体，我们归纳了以下四种情况，基础退税；学生名下有房产（自住）；学生名下有房产（投资用并有房租收入）；学生在过去的一年卖过名下房产。每一种情况需要准备哪些报税材料呢。

基础退税
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
（T4:在校外工作会从雇主处拿到。T4A：奖学金收入。T5:银行利息收入。当学生在银行存款的利息超过50加元时，银行会邮寄T5表格。）
6.2019年房租收据。
7.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。

学生名下有房产（用于自住）
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.2019年的税单。
7.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。

学生名下有房产（用于投资并有房租收入）
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.2019年的税单。
7.每月租金金额，租约起始日期。
8.2019年每月管理费用明细，业主保险费用收据，水电费账单收据，广告费用（如有），经纪费用（如有），房屋修理费用发票（如有），房租收入利息明细。
9.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
10.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。

还有一种情况是学生名下有房产，但是在过去的2019年买过名下的房产，这个当然也需要报税，但是材料不能一概而论，需要具体情况具体对待。

之前没报过税，有影响吗？

如果你在上学期间没有收入，那么就没有关系，因为你没有收入就没有税需要交，随时可以补报之前的税。但是如果你有收入，比如上学期间打工，做带薪实习，那你最好在每年4月30日之前报税，防止拖欠税款，即使你的收入很少可能不需要交税，但也要上报收入情况。

疫情影响报税退税了吗？

尽管疫情对我们的生活学习工作产生了众多影响，但是报税还是能够正常进行的。而且为了应对疫情，加拿大政府特别增加了今年的GST/HST退税额。GST（商品及服务税）是联邦销售税，也称为商品及劳务税，HST（协调销售税）是统一的销售税。这些税是在消费过程中缴纳的。作为一个低收入群体的学生，你很有可能符合条件并获得GST/HST退税。只要提交纳税申报表，如果你符合条件，这笔钱将自动计算并按季度支付给你，4月9日起退税额将自动到账。

具体退税金额需要根据2018年的退税额计算，目前移民局官网上公布的情况看来，今年的最高金额（注意是最高金额）做了如下调整：

单身人士：$440 → $886
已婚或同居伴侣：$580 → $1,160
19岁以下的每个小孩：$153 → $306（不包括单亲的第一个子女）
单身父母的第一个子女：$290 → $580